Перейти к основному содержимому
Betriebsfinanzen5 Minuten

Liquiditätsplanung für deine Tanzschule: Engpässe erkennen

Автор: Bernhard De LucaОбновлено

Кратко
  • В твоём платёжном плане поступления и выплаты относятся к месяцу, в котором деньги фактически поступают или выплачиваются.
  • Каникулы и предоплаты за мероприятия обязательно учитываются в плане, даже если занятия проходят позже.
  • Остаток на конец месяца рассчитывается как начальный остаток плюс поступления минус выплаты; зарезервированные суммы отображаются отдельно.
  • В месяцы с нехваткой средств добавляй отдельные даты платежей, чтобы положительный остаток на конец месяца не скрывал временный кассовый разрыв.

Срок оплаты аренды наступает, когда новый цикл курсов только начинается, а деньги за мастер-классы уже лежат на счёте. В повседневной работе эти суммы выглядят похоже, но распорядиться ими одинаково ты не можешь.

Diese Unterlagen brauchst du

  • Kontostände und betrieblicher Kassenbestand zum Startdatum
  • Offene Kurszahlungen mit erwartetem Eingangstermin
  • Zahlungstermine für Miete, Honorare und weitere Fixkosten
  • Ferienkalender und Termine geplanter Veranstaltungen
  • Übersicht gebundener Beträge und vorhandener Rücklagen

Платёжеспособность зависит от движения денежных средств, а не от выручки

Запись на курс и неоплаченный счёт ещё не означают, что деньги уже доступны. Поэтому при планировании ликвидности своей танцевальной школы учитывай не месяц занятий, а ожидаемое поступление оплаты. При оплате частями отдельные платежи поступают в разные месяцы. А оплата за будущий мастер-класс может оказаться на счёте уже сегодня.

В таблице нужен отдельный столбец для каждого месяца и отдельные строки для начального остатка, оплаты курсов, поступлений от мероприятий, прочих поступлений и выплат. Ниже укажи конечный остаток, средства с целевым назначением и свободные средства. Перевод между собственными счетами не меняет общую ликвидность. Это не новый доход и не операционный расход.

Положительный остаток на счёте не означает, что всю эту сумму можно свободно потратить. Уже полученная оплата за мастер-класс может понадобиться для будущей аренды помещения или возможных возвратов. Отметь, что эти средства зарезервированы, но не вычитай ту же сумму дополнительно как сегодняшнюю выплату. Отток денежных средств происходит только при фактической оплате.

Необходимые данные о записях и платежах можно взять из твоей системы управления курсами. В отличие от бизнес-плана для открытия танцевальной школы, эта таблица помогает ответить на текущий вопрос: хватит ли свободных средств до следующего поступления? Цены на свои предложения ты здесь не устанавливаешь.

Документ следует относить к нужному месяцу только после того, как станет известна дата его оплаты.
Документ следует относить к нужному месяцу только после того, как станет известна дата его оплаты.

Deinen Zahlungsplan in sieben Schritten erstellen

  1. Зафиксировать начальный остаток

    Выбери начало месяца и сложи остатки на банковских счетах компании и наличные; укажи задолженность по овердрафту со знаком минус. Отдельно запиши уже зарезервированные суммы, чтобы позже они не считались свободными средствами.

  2. Вносить поступления от курсов по месяцам

    Указывай каждый ожидаемый платёж в месяце его поступления, а если оплата в рассрочку, учитывай каждый взнос отдельно. Разделяй уже оплаченные бронирования, непогашенные задолженности и ещё не забронированные места: будущие поступления могут принести только две последние группы, а не забронированные места остаются лишь предположением.

  3. Ferienmonate gesondert abbilden

    Trage Unterrichtspausen ein und übernimm die dazugehörige Zahlungslogik deiner bestehenden Vereinbarungen. Fortlaufende Beiträge, ausgesetzte Zahlungen und weniger neue Kursstarts wirken unterschiedlich; ein Ferienmonat bekommt deshalb keine pauschale Kopie der Einnahmen aus dem Vormonat.

  4. Распределение платежей по мероприятиям

    Распредели доходы от билетов и мастер-классов по месяцам, когда они ожидаются, а авансы за аренду помещений или услуги приглашённых преподавателей укажи по датам платежей. Отметь, какая часть уже полученных средств от мероприятий ещё понадобится для будущих расходов или возможных возвратов.

  5. Фиксируй выплаты по срокам платежа

    Отнеси арендную плату, гонорары, выплаты сотрудникам и другие регулярные расходы к датам их оплаты. Добавь и более редкие платежи, например за обслуживание, ежегодные счета и запланированные покупки. Счёт, который оплачивается раз в год, нужно полностью отнести на месяц оплаты, а не распределять по месяцам.

  6. Рассчитать остатки и резервы

    Рассчитывай за каждый месяц: начальный остаток плюс поступления минус выплаты равен конечному остатку. Переноси его в качестве начального остатка на следующий месяц; вычитай из доступной суммы целевые средства и установленный тобой резерв на непредвиденные расходы, не учитывая дважды резервы на отдельных счетах.

  7. Knappe Monate auf Zahlungstage auflösen

    Ordne in kritischen Monaten Eingänge und Abflüsse zusätzlich nach Datum und berechne den laufenden Bestand. Rechne danach eine vorsichtigere Variante mit späteren Eingängen; verschiebe vermeidbare Ausgaben oder vereinbare andere Zahlungstermine, bevor du eine nicht gedeckte Zahlung auslöst.

Эти соответствия предотвращают ошибки в расчётах

Именно так

  • Указывай выплаты в размере фактически подлежащей выплате суммы
  • Относи одно и то же поступление ровно к одной строке доходов
  • Рассчитывай сомнительные проводки в отдельном сценарии
  • Возвраты показывай отдельно как отток средств

Так делать не надо

  • Использовать в качестве оплаты только расчётную долю расходов
  • Дважды учитывать оплату мастер-класса в курсах и на мероприятиях
  • Считать все свободные места на курсах гарантированной оплатой
  • Зачитывать возвраты в счёт доходов без отдельной понятной строки

Deine Kontrolle im laufenden Betrieb

При создании

Основа

Während des Monats

Abgleich

При закрытии месяца

Обновление прогноза

Häufige Fragen

  1. Plane mindestens bis hinter die nächste Ferienphase und den nächsten größeren Zahlungsblock. Ein rollierender Jahresblick ist als Arbeitsformat hilfreich, weil er auch seltene Rechnungen sichtbar macht. Ergänze beim Monatsabschluss einen weiteren Monat, statt die Übersicht zum Jahresende einfach auslaufen zu lassen.

Mach deine Kursbuchungen sichtbar

Du kannst deine Kurse und Events im udansa hub eintragen, manuell oder per Schnittstelle aus deiner Verwaltungssoftware. udansa kann Anmeldung und Zahlung übernehmen oder dein Angebot auf dein eigenes System verlinken.

udansa für Tanzschulen

Passend dazu